Разлика између новчаног тока и тока средстава

Разлика између новчаног тока и тока средстава

Пример Извештаја о новчаном току

Разлика између новчаног тока и токова средстава евидентна је у рачуноводству. Најједноставније речено, новчани ток се дешава када се новац премешта (или улива) у или из предузећа. С друге стране, ток средстава је када дође до промене у финансијском положају предузећа између претходне и текуће године.



Појам „новчани ток“ тада се односи на извештај о новчаним токовима. Извештај о новчаном току се обично прави да се ово објасни у рачуноводству. Приказује и објашњава прилив и одлив конкретне готовине или било које готовинске имовине. Прилив готовине из било којих активности управљања, инвестирања и других финансирања део је новчаног тока.

Термин „ток фонда“ има две одвојене дефиниције - једну која се користи у рачуноводству и другу која се користи за инвестирање. У рачуноводству се односи на изјаву која се користи за објашњавање било каквих промена у финансијском положају између обрачунских година. У инвестирању је то када инвеститори (или чак маркетиншки аналитичари) надгледају ток фонда у различитим одељењима у економији.

Једноставно речено, новчани ток је највећи извештај који објашњава приливе и одливе готовине у предузећу, док се ток средстава односи на претходни и текући извештај комбинован да објасни било какве промене или одступања.



По чему се новчани ток разликује од тока средстава?

Проток новца и проток средстава су термини који се обично налазе у рачуноводству. То су оба термина која се користе у рачуноводству, али ту се њихове сличности заустављају. За почетак, научимо о новчаном току.

Проток новца је било која готовина или имовина слична готовини која улази и одлази из вашег пословања у одређеном временском периоду, попут месеца, квартала или тако даље. С друге стране, ток средстава је нето различитих финансијских средстава, укључујући новац који се улива и одлази из вашег пословања.

Средства теку обично се израчунава месечно или свака три месеца. Када имате било какав посао, може се чинити да постоји само одлив готовине. Међутим, када се подаци анализирају користећи све доступне евиденције, евидентан ће бити и прилив готовине. У предузећу увек постоји двоструки ток готовине, без обзира колико он огроман или мали, док је важно знати да се ток средстава не састоји од средстава која би требало да буду уплаћена вашем предузећу, али још нису плаћена .



Готовина која долази од купаца или клијената који плаћају вашу робу или услуге рачуна се као прилив готовине. Међутим, ако ваши клијенти и купци не плаћају директно када купују, тада ће део вашег прилива готовине долазити од тренутка када наплатите рачуне потраживања.

Готовина коју користите за плаћање посла - попут најамнине, зајма и пореза, рачуна се као одлив готовине. Новчани ток је некако попут слике која представља текући рачун вашег предузећа. Када је прилив већи од одлива, ваше предузеће има „позитивну ситуацију новчаног тока“. То значи да имате на располагању довољно готовине за плаћање. Међутим, ако постоји већи одлив од прилива, ваше предузеће је у „негативној ситуацији новчаног тока“. То значи да ризикујете да будете превазиђени. Када се то догоди, морате пронаћи друге привремене изворе готовине да бисте се побринули за сва прекорачења. То је разлог зашто новитети обично захтевају обртна средства - да би се побринули за све недостатке новчаног тока.

Разлика између новчаног тока и новчаног тока-1



Проток новца је изузетно важно за посао. То је зато што кад недостаје готовине и нема резервне копије, ваше ново пословање може на крају пропасти. Када у вашем послу понестане новца, тада немате о чему да разговарате, па је двосмерни новчани ток заиста неопходан.

Ток средстава укључује и мери одливе и приливе док се не узима у обзир како одређени фонд послује. Нето приливи су они који стварају додатни новац који менаџери користе за инвестиције. У теорији, ово онда ствара потребу за акцијама и обвезницама, који су облици сигурности у послу.

Што се тиче инвестирања, људи који су задужени за праћење токова фондова су тржишни аналитичари и инвеститори. Они то прате како би могли да утврде став инвеститора у одређеној класи или сектору имовине или на целом тржишту.

Једини фокус токова средстава је на кретању готовине. Показује нето кретање након испитивања прилива и одлива новчаних средстава. Кретање прилива и одлива може се састојати од било којих плаћања која се врше инвеститорима и било којих плаћања која се врше предузећу, за робу и услуге.

Уобичајене разлике између новчаног тока и токова фондова

Разлика између новчаног тока и токова средстава је у томе што је први конкретнији и актуелнији, док је други апстрактнији и не бави се само недавним подацима.

Разлика у Проток новца Ток тока
Дефиниција Готовина која се улива и одлива из предузећа у одређеном временском периоду.

Временски период може бити месечни, квартални или према захтевима предузећа.

Финансијске промене до којих долази у предузећу током различитих обрачунских година.

Промена се обично анализира између претходне и текуће године.

Сврха припреме изјаве Објаснити зашто је дошло до кретања готовине на почетку и на крају одређеног периода. Објаснити зашто је дошло до финансијских промена од прошле до текуће године.
Основе извода у рачуноводству На основу готовине На основу обрачуна
Како анализирати Анализирајући планирање готовине.

Краткорочна анализа.

Анализирајући финансијско планирање.

Дугорочна анализа.

Шта се обично открива Било који и сви приливи готовине.

Било који и сви одливи готовине.

Извори средстава.

Где су средства коришћена (пријава).

Остале разлике

  • Давање изјаве која показује било какве промене на стању готовине и на стању банке од датума почетка и завршетка одређеног периода, а затим се односи на новчани ток. Међутим, дајете изјаву која показује разлике у финансијском положају из године у годину; мислите на ток фонда.
  • Анализа новчаног тока значи да анализирате колико је ваше пословање ефикасно у генерисању готовине. С друге стране, када анализирате ток средстава, то значи да испитујете колико ефикасно ваше предузеће користи обртни капитал.
  • Давање изјаве о новчаном току корисно је за краткорочну анализу финансија, док је изјава о току новчаних средстава корисно за дугорочну анализу финансија.
  • Када дајете изјаву о новчаном току, она ће укључивати сва почетна и завршна стања готовине и готовинске имовине. Када дајете изјаву о току фонда, не морате да укључите сва почетна и завршна стања готовине и имовине сличне готовини.
  • Новчани ток односи се на сву готовину која улази и излази из пословања, док токови фондова показују извор и употребу средстава.
  • Када дајете извештај о новчаном току, он садржи почетно стање готовине, завршно стање готовине и све готовинске еквиваленте. Када даје изјаву о току фонда, она не садржи почетно стање готовине и било каквих готовинских еквивалената.
  • Извештаји о новчаним токовима су део финансијских извештаја, док извештаји о токовима средстава то нису.

Резиме

И новчани ток и проток средстава су веома корисни, посебно када правите анализу готовине и средстава у вашем послу и њихових позиција. Обоје ће вам омогућити да користите финансијске извештаје да бисте унапред планирали у погледу ликвидности и солвентности вашег пословања.

Сваког дана предузећа добијају прилив готовине када клијенти и купци плаћају робу и услуге, или чак имовину и инвестиције. Међутим, предузећа се такође баве одливом готовине приликом плаћања предузећа, у облику кредита, кирије, плата запослених и других таквих трошкова. Сви ови приливи и одливи односе се на новчани ток пословања. Успешно пословање је оно које има већи прилив готовине од одлива.

Ток средстава, с друге стране, је појам који се користи и у рачуноводству и у инвестирању. Рачуновође користе овај термин за означавање промене која се дешава са обртним капиталом предузећа из претходне у текућу годину. Много података записаних у извештају о току средстава резимирано је у извештају о новчаном току.

Међутим, данас се проток средстава чешће користи за инвестирање. Када сагледају ток фонда, инвеститори ће моћи да утврде своју реакцију у погледу различитих класа имовине или тржишта у целини. Ако је ток средстава добар, тада ће инвеститори имати позитивнији поглед на економију.

Свеже Мисли

Категорија

  • Здравље И Фитнес
  • Културе
  • Лепоте
  • Рецоммендед